1. Objetivo e Escopo

1.1  Objetivo deste procedimento:

Este documento tem como objetivo ser uma fonte de consulta para o processo geral de contabilização de faturas de frete, material, serviço e importação para a empresa Cytec Peru – 7722.   

1.2 Escopo:

Este procedimento se aplica a todos os operadores da SBS (Solvay Business Center) que realizam o registro de documentos.

2. Procedimento geral de contabilização de faturas

2.1 Contabilização da fatura internacional / material

 Lançamento:

 Para o processamento da fatura é necessário que haja uma PO válida e a GR criada. Verificar se já foi feita a recepção da mercadoria no botão “PO history” (22)

Será aberta uma nova janela com a infomação:

Clicar no botão “Refresh” (23) e a GR estará disponível para lançamento (caso a fatura não esteja duplicada nem a GR tenha sido utilizada para registro anteriormente):

Clicar no botão “Check” (24) para comprovar que não há nenhum erro no lanaçamento e em “post” (25)

Será gerado um número MM (26):

2.2 Lançamento da DUA (Declaración Única de Aduana)

Estes documentos são recebidos por ticket e devem conter a DUA tipo C (quando a referência começar com um número diferente de 172) mais o comprovante de pagamento para registrar o valor total no SAP. Não é necessário solicitar a aprovação via webcycle, uma vez que o documento já foi pago anteriormente. Registrar com o doc type "Vendor Created FI":

O lançamento do montante total pago (Monto cancelado) deve ser realizado contra conta de IVA 44700100 em soles (PEN), de acordo com as informações contidas no anexo:

Click no botão Perform  para gerar a MIRO: 

Após click em   e  para lançar o documento.

Um documento MM será gerado.

2.4 Contabilização da fatura de Frete.

Abrir as faturas para tratativa através da transação /cockpit/1

Verifique os seguintes dados:

Lançamento 

O lançamento deve ser realizado através do pedido de compra mencionado na fatura ou o associado ao shipment indicado, sendo na grande maioria débito posterior. Se a PO for do tipo “Transportation”, verificar se há saldo para registro como Invoice; em caso negativo, postar como débito posterior na linha correspondente ao número do shipment.

Será gerado um documento MM:

2.5 Custo Planejado

 Para os pedidos que tem custo planejado, há duas linhas para uso:

 Linha "FREIGHT" postar todas as faturas de transporte, fazendo o rateio na planilha do Drive, pasta Cytec;

 Linha "CUSTOMS" postar todas as faturas de gastos em geral (que não sejam de transporte) que venham descritos na fatura. Fazer o rateio da mesma forma, na planilha presente no Drive, pasta Cytec;

3. Especificidades

 3.1 Fornecedor Rimac

         O fornecedor Rimac (RUC 20414955020) é agente de retenção, ou seja, é bom contribuinte, por isso não se aplica a retenção de 3% ao documento. No entanto essa condição pode sofrer alterações.

         Verifique os seguintes dados para realizar a consulta se o fornecedor é um bom contribuinte ou não: 

Fatura:

3.2 Fornecedor Mochicas Taxi 

O fornecedor Mochicas (RUC 20600294360) não possui IGV, conforme discriminado em suas faturas, por isso não há a incidência de Detração nem Retenção (3%).

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 Qualquer alteração na incidência do IGV ou caso se trate de outro serviço, deve ser consultado a Pilar, se há a aplicação de retenção/detração ou não.

A regra da inexistência de IGV se aplica também às demais faturas de outros fornecedores.

3.3 Notas de Contabilidad Margistics

As “Notas de Contabilidad” devem ser registradas com as informações presentes nos anexos (Vendor, Valor, Data de emissão, etc). No entanto, o pagamento será feito ao fornecedor Margistics (sendo necessária, portanto, a seleção do payee):

5. Appendix:

  5.1 Consulta de taxa de câmbio para Peru: 

Consulta de taxa de câmbio:

  A taxa de câmbio para lançamento em USD para Perú deve ser consultada no site da SUNAT (Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria), pelo site http://www.sunat.gob.pe/